¿Se te olvidó radicar la planilla por no estar al día con tu contabilidad? Esto es lo que puedes esperar.
¿Cuál Es La Multa Si No Sometes La Planilla a Tiempo?
Si no presentas tus planillas antes de la fecha límite, puedes enfrentar sanciones por el IRS. Es importante tener en cuenta que la multa se aplica aunque no debas impuestos. La multa del IRS por no pagar los impuestos a tiempo es independiente de la multa por radicación tardía y se aplica si no pagas los impuestos adeudados antes de la fecha límite.
¿Cuál Es La Multa Por Radicar La Planilla Tarde?
Digamos que no cumpliste con la fecha de someter tu planilla federal (Formulario 1040). Le debes dinero al IRS y te entra un poco de pánico. El primer paso es respirar profundamente y pensar con calma. Las planillas se pueden atrsar y puedes volver a arreglar las cosas, aunque tendrás que pagar ciertas multas o tarifas.
Hay dos sanciones posibles en esta situación: una multa por radicación tardía y una multa por pago atrasado. El monto de estas multas estará determinado por cuánto le debes al IRS y qué tan tarde estés en tu radicación. Es lógico que cuanto más debas y más tarde la sometas, más costosa será la multa.
La multa del IRS por no radicar tu planilla es del 5% de los impuestos impagos por cada mes que tus impuestos permanezcan impagos. De la misma manera, la multa por no pagar los impuestos comerciales a tiempo es del 0.5% del monto del impuesto no pagado cada mes.
Si ambas sanciones se aplican en el mismo mes, la multa máxima es del 5% mensual, que se desglosa en un 0.5% por falta de pago y una multa del 4.5% por falta de radicación.
Sin embargo, como máximo, cada una de estas multas será del 25% del impuesto total que debes, y lleva un tiempo llegar a ese punto. El IRS te cobrará el 5% por no radicar la planilla durante cinco meses hasta que la multa total alcance el 25% del monto del impuesto no pagado.
Ellos continuarán cobrándote la multa mínima del 0.5% por falta de pago durante 45 meses hasta que también alcance un máximo del 25% del total impago.
¿Cuándo Termina La Temporada De Planillas De 2023?
La temporada de planillas para 2023 vencen el 15 de abril de 2024 si tienes una empresa propia o s-corp y el 15 de marzo de 2024 para LLC y c-corps.
Si presentaste una extensión, tu fecha de vencimiento será el 15 de octubre de 2024 y el 15 de septiembre de 2024.
Es importante tener en cuenta que una extensión cambia la fecha de vencimiento del impuesto sobre la renta para la documentación, no el pago que podrías adeudar. El IRS quiere que pagues tus impuestos antes de abril, independientemente de las extensiones de trámites.
Cómo Evitar O Minimizar Sanciones
Puedes omitir por completo todas las multas del IRS por radicación tardía y pago tardío presentando y pagando el saldo de impuestos adeudado a tiempo.
Si estás haciendo todo lo posible para ponerte al día y simplemente no llegaste antes de la fecha límite, considera estas maneras de minimizar tus sanciones fiscales.
Presenta Una Extensión
Si la fecha límite de abril aún no ha pasado, solicita una extensión de impuestos y usa esos seis meses adicionales para poner tus finanzas al día y organizarlas para la radicación. Recuerda que una extensión te brinda más tiempo para presentar la solicitud, no para realizar el pago. El pago aún debe realizarse antes del 18 de abril. Si ya no cumpliste con la fecha límite, ya no tienes la opción de solicitar una extensión.
Somete Tus Planillas Aunque No Puedas Pagarlas
La multa por no radicar tu planilla federal es mayor que la multa por no realizar el pago. Presenta las planillas ante el IRS y evita la mayor de las dos sanciones. Hay muchas maneras de decidir cómo pagar tus impuestos.
Busca Ayuda Para Someter Tu Solicitud Lo Más Rápido Posible
Si no cumpliste con la fecha límite, las multas aumentan cada mes. Presenta tu planilla lo antes posible, incluso si eso significa pagarle a un CPA para ordenar los números y preparar tus formularios.
El costo de llevar la contabilidad y trabajar con un CPA puede ser mucho menor que las sanciones cada vez mayores por no pagar los impuestos sobre la renta de tu empresa.
Sin embargo, una advertencia acerca de intentar presentar la declaración lo más rápido posible: es importante presentar tu planilla lo más cerca posible de la fecha límite, pero es igualmente importante presentarla correctamente.
Cometer un error no sólo puede costarte más, sino que los errores en los formularios también son una de las maneras más comunes de las auditorías del IRS. Si ya estás lidiando con la radicación y un pago atrasado, seguramente no quieres encargarte de una auditoría del IRS además de eso.
Recuerda que solucionar tu factura con el IRS y resolver esas multas se aplica solo a nivel federal. Todavía tienes una obligación tributaria estatal que resolver también.
¿Qué Pasa Si No Puedes Pagar Lo Que Debes?
El IRS es realista sobre los pagos de impuestos. Saben que a veces una carga tributaria es demasiado alta para que un contribuyente pueda manejarla en un año determinado.
El IRS ofrece cuatro programas diferentes de desgravación fiscal para propietarios de empresas que no pueden pagar la carga fiscal total al presentar la planilla.
Reducción de Pena
Las sanciones aparecen cuando no presentas ni pagas los impuestos a tiempo. Sin embargo, una reducción de multas con el IRS elimina las multas basadas en el monto del impuesto estimado por el IRS. Para presentar una carta de reducción de multas, debes estar al día en la radicación de tu planilla y tener una causa razonable y demostrable para el retraso. Podría tratarse de una muerte en la familia, una pérdida de registros o un desastre natural, por ejemplo.
Acuerdo de Pago de Impuestos
Otra opción disponible es un plan de pago a plazos que se configura con el IRS. Podrás pagar tu deuda tributaria en una serie de pagos si el IRS acepta el plan que propones. Un plan de pagos puede hacer posible el pago de tu carga tributaria, pero los cargos por falta de pago seguirán acumulándose hasta que el saldo se pague en su totalidad.
Oferta En Compromiso
En algunos escenarios, el IRS puede aceptar una oferta de compromiso por el monto que debes. Esto es esencialmente una contraoferta o negociación con el IRS. Hay algunos requisitos muy específicos que se deben cumplir para ser considerado/a para una oferta de compromiso.
Actualmente No Coleccionable
Negociar tu deuda tributaria como “Actualmente no cobrable” significa que obtienes una extensión aprobada por el IRS en tu pago de impuestos. Este retraso se aprueba en base a la falta de capacidad para pagar tanto tus gastos de manutención como tu deuda tributaria.
Sin embargo, este no es un programa de condonación de deudas y tus impuestos vencerán más adelante, cuando tus finanzas mejoren. El IRS revisa tu caso cada año fiscal para verificar tu capacidad de pago.
Otras Opciones de Pago
Si ninguno de los programas de ayuda del IRS es el adecuado para tu situación, tienes otras opciones de pago. Los préstamos bancarios, incluyendo los préstamos personales o hasta las tarjetas de crédito, permiten pagar los impuestos atrasados. Algunos empresarios prefieren este método. Es posible que paguen impuestos con una tarjeta de crédito para obtener las recompensas de la tarjeta de crédito, pero luego liquidan el saldo de la tarjeta rápido para evitar pagos de intereses.
Si no tienes el dinero disponible para cubrir tus pagos de impuestos, es posible que tengas que enfrentar una tasa de interés elevada y tarifas sustanciales. Considera utilizar tu línea de crédito como último recurso en esta situación.
Cómo Presentar Impuestos Tarde
Si sabes que presentarás la solicitud tarde, puedes completar el Formulario 4868 para solicitar una extensión. No necesitas dar ningún motivo por el cual presentas tu planilla tardía; si completas este formulario, obtendrás una extensión automática hasta el 15 de octubre de 2024 para presentar tus impuestos sin la multa por presentación tardía.
Sin embargo, ten en cuenta que aunque recibas la extensión, deberás realizar los pagos de impuestos a tiempo; en otras palabras, si sabes que deberás pagar impuestos, como quiera deberás pagar lo que debes dentro del plazo estándar. Si no lo haces, puede resultar en otras sanciones.
Si eres propietario de un negocio y debes realizar pagos trimestrales de impuestos estimados, como quiera debes realizarlos a tiempo, independientemente de tu solicitud de extensión.
Es importante tener en cuenta que, aunque te aprueben la extensión o no, deberás todos tus impuestos, más intereses. Los intereses pueden acumularse rápido, especialmente en saldos grandes, así que no tardes en pagar lo que esperas adeudar si puedes.
Si tu programa de impuestos no calcula esto automáticamente, el IRS hará el honor y te informará la estimación de cuánto debes mediante una carta oficial enviada por correo.
Si No Solicitaste Una Extensión O No Cumpliste Con El Plazo de Extensión…
Lo más probable es que debas multas más intereses si adeudas impuestos. El IRS cobra hasta 10 veces más a los declarantes tardíos que no completan el formulario para una extensión automática.
Recuerda: la multa por presentación tardía o por no presentar la planilla es del 5% de tu saldo de impuestos impagos por mes. La multa por pago atrasado es del 0.5% mensual.
Es posible que hayas visto al IRS arrestar a evasores de impuestos en las películas, es muy poco probable que eso le suceda a un declarante de impuestos típico, aunque lleve años de retraso en el pago de sus impuestos. Debido a que muchas personas presentan sus impuestos tarde, existen procesos claros que lo guiarán.
En la gran mayoría de los casos, lo peor que sucede cuando no solicitas una extensión y presentas tus impuestos tarde es que tienes que pagar los impuestos que ya debías, más intereses y multas.
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